Quando Jonathan Parker tinha 4 anos de idade, as palavras de sua mãe e um encontro casual com o membro do Exército de Salvação, Kris Kringle, incutiram nele uma crença vitalícia na lenda do Papai Noel. Agora com 24 anos e com os pais falecidos há muito tempo, Jonathan é um universitário abandonado que é um verdadeiro perdedor no amor que está em sua última tentativa de encontrar seu verdadeiro amor. Ele, então, escreve uma carta para o Papai Noel. Depois de conhecer Toby, um novo colega de trabalho que acabou de se mudar para a cidade, Jonathan está convencido de que foi o Papai Noel quem o enviou, mesmo depois de conhecer o namorado de longa data de Toby, Keith.